Emeklilik Vergileriniz İçin Ne Anlama Geliyor?

Her yıl vergi gününden korkuyorsanız, işte size biraz iyi haber: Emekli olduğunuzda muhtemelen vergi yükünüz hafifleyecek.

401(k) ve bireysel emeklilik hesapları veya tanımlanmış sosyal yardım emekliliği gibi henüz vergilendirilmemiş kaynaklardan elde ettiğiniz gelirler için yine de vergi ödeyeceksiniz. Gelirinize bağlı olarak Sosyal Güvenlik yardımlarınız da vergilendirilebilir. Ve daha yüksek gelirli yaşlılar, teknik olarak vergilendirilmese de, kesinlikle emekliler gibi hissettiren Medicare primleri için ek ücretler ödüyorlar.

Ancak Yatırım Şirketi Enstitüsü ve Internal Revenue Service tarafından yapılan araştırmaya göre, çoğu hane için vergi oranları emeklilikte düşüyor. Peter Brady, “Düşüşün bir kısmı, bordro vergisi katkıları yapmamanız gerçeğinden kaynaklanıyor, ancak gelir vergileri, hem toplam gelirinizin tipik olarak daha düşük olması hem de Sosyal Güvenlik’in yalnızca bir kısmının vergiye tabi olması nedeniyle düşme eğiliminde” dedi. varlık yönetimi endüstrisini temsil eden bir ticaret grubu olan enstitüde kıdemli ekonomi danışmanı.

Uzmanlar, dikkatli planlamanın emeklilikte vergi yükünüzü azaltabileceğini söylüyor. Emeklilik geliri uzmanı ve “Emeklilik Planlama Rehberi”nin yazarı Wade Pfau, “Vergiler konusunda verimli olmanın oldukça önemli bir etkisi olabilir” dedi. “Özellikle büyük bir IRA’nız varsa, biraz planlama gerçekten yardımcı olabilir.”

İşte emeklilikte gelirin vergilendirilmesinin temel yolları ve vergi açısından mümkün olduğunca verimli olmanıza yardımcı olabilecek bazı stratejiler.

Sosyal Güvenlik

Sosyal Güvenlik yararlanıcılarının yaklaşık yarısı, yardımlarının bir kısmı için federal gelir vergisi öder. Vergi, nispeten daha yüksek gelirli emeklileri etkiliyor, ancak vergi borcu olan kişilerin oranı artıyor.

Yardımların vergilendirilmesi, belirli gelir türleri bir eşiği aştığında tetiklenir. Bunu belirlemek için kullanılan gelir formülüne “birleşik gelir” denir (bazen “geçici gelir” olarak da adlandırılır). Düzeltilmiş brüt gelirinizin, vergiye tabi olmayan faizinizin ve Sosyal Güvenlik yardımlarınızın yarısının toplamıdır.

Birleşik geliriniz 25.000 ABD Dolarına (bekar başvuru sahipleri için) veya 32.000 ABD Doları’na (evli başvuru sahipleri için) eşit veya daha düşükse, yardımlarınız için herhangi bir vergi ödenmez.

Bir sonraki gelir kademesindeki lehtarlar – bekarlar için 25.000 ila 34.000 dolar arasında ve müşterek başvuruda bulunan evli çiftler için 32.000 ila 44.000 dolar arasında – yardımlarının yüzde 50’sine kadar federal gelir vergisi öderler. Bu seviyelerin üzerinde geliri olan yararlanıcılar, yardımların yüzde 85’ine kadar vergi öderler.

Ödenekler ilk olarak 1984 yılında, programın finansmanını istikrara kavuşturmayı amaçlayan bir reform paketinin parçası olarak 1984’te vergilendirildi – gelir Sosyal Güvenlik Kurumu’na yatırılır. Güvenlik ve Medicare güven fonları.

Vergi eşikleri enflasyona endeksli değil, bu nedenle yıllar içinde daha fazla emekli kendilerini vergi öderken buldu – ve çoğu tüketiciler için sıklıkla eğitim seminerleri düzenleyen bir vergi uzmanı olan Ed Slott, bu konudaki hayal kırıklığını ifade etmeye devam ediyor. ve finansal planlayıcılar.

“Sürekli olarak Sosyal Güvenlik yardımlarının neden vergilendirildiği soruluyor” dedi. “On yıllardır devam ediyor, ancak insanlar hala bundan şikayet ediyor.”

Her Ocak ayında, IRS size vergi beyannamenizi bildirmek amacıyla bir önceki yıl Sosyal Güvenlikten aldığınız toplam yardım tutarını gösteren SSA-1099 Formunu gönderecektir. Form W-4V’yi doldurarak, avantajlarınızdan vergi kesintisi yapılması da mümkündür.

Vergi ertelenmiş gelir

ABD emeklilik sistemi, tasarruf ederken vergi avantajları sağlayacak şekilde yapılandırılmıştır.

Sizin ve işvereninizin tanımlanmış katkı planlarına yaptığı katkılar vergiye tabi ücretlerden hariç tutulur ve katkı payları üzerinden kazanılan yatırım getirileri vergilendirilmez. Bu vergi tasarrufları, portföyünüzün zaman içinde büyümesine yardımcı olan güçlü bir avantaj sağlar.

Ancak bu dolarları çektiğinizde gelir vergileri ödenir.

“IRA’nızı Sam Amca ile ortak bir hesap olarak düşünün, çünkü bu böyledir” dedi Bay Slott. “Bu paranın bir kısmı, emekli olduğunuzda hükümete geri ödenecek – ne kadarı gelecekteki vergi oranlarınıza bağlı olacak.”

Çoğu işçi, tasarruflarının büyük kısmı vergi ertelenmiş hesaplardayken emekliliğe yaklaşır. Yatırım Şirketi Enstitüsü’ne göre Amerikalılar 2021’in üçüncü çeyreğinde 37 trilyon dolarlık emeklilik varlığına sahipti ve bunların çoğu tanımlanmış katkı planlarında, IRA’larda veya tanımlanmış sosyal yardım emekliliklerinde.

Bir Roth IRA veya Roth 401(k) dahil etmek için biriktirdiğiniz yıllar boyunca birikimlerinizi çeşitlendirmek mantıklı olabilir. Bu hesaplar vergi sonrası dolarlarla finanse edilmektedir. Katkıda bulunulan tutarların veya yatırım kazançlarının geri çekilmesinde, para çekmeyle ilgili iki temel kural karşılandığı sürece hiçbir vergi ödenmez. İlk olarak, 59½ yaşından büyük olmalısınız; ikincisi, Roth hesabınızın en az beş yıldır var olması gerekir.

Ancak vergi açısından, vergi ertelenmiş veya Roth araçlarındaki tasarrufun değeri, şimdiki ve gelecekteki vergi oranlarınıza bağlıdır. Dr. Brady, “Gelir vergisi oranınız, katkıda bulunduğunuz ve para çektiğiniz sırada aynıysa, bu eşdeğer bir sonuçtur” dedi.

Medicare ek ücretleri

Yüksek gelirli emekliler Medicare Bölüm B (ayakta tedavi) ve Bölüm D (reçeteli ilaçlar) primleri üzerinden ek ücret öderler. Resmi olarak Gelirle İlgili Aylık Ayarlama Tutarları olarak bilinen bu tutarlar, Medicare maliyetlerini önemli ölçüde artırabilir.

Sosyal Güvenlik Kurumu, IRS’den erişebildiği en son vergi beyannamesini kullanarak bir ek ücret ödemeniz gerekip gerekmediğini belirler – genellikle primin belirlendiği yıldan iki yıl önce. Bu geriye dönük inceleme özelliği, maaş gelirinizin son yıllarını etkilediği için orta sınıf işçiler için emekliliğin ilk yıllarında ek ücretin tetiklenebileceği anlamına gelir.

Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz tarafından tanımlanan beş ek ücret dilimi vardır. Bu parantezlere giren Medicare kayıtlıları, toplam program maliyetlerinin daha yüksek bir payını üstlenir. Medicare, standart B Kısmı primini her yıl toplam program maliyetlerinin yüzde 25’ini karşılayacak şekilde belirlerken, ek ücrete tabi olanlar bu maliyetlerin yüzde 35 ila yüzde 85’ini öder.

Bu yıl, 91.000 ila 114.000 ABD Doları arasında değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliri olan tek bir vergi beyannamesi veren bir emekli için ayda 68 ABD Doları tutarında bir B Kısmı ek ücreti anlamına gelir. Toplam primi 170.10 dolar yerine 238.10 dolar. Kısım D ek ücreti daha küçüktür – bu yıl birinci gruba düşen yaşlılar için 12,40 dolar.

Oradan, ek ücret seviyeleri önemli ölçüde atlar. Ve onlar hakkında mezun hiçbir şey yok, diyor Bay Slott. “Ben buna uçurum diyorum – eğer bir doların üzerindeysen, tam tutarı ödüyorsun.”

Mevcut yüksek enflasyon oranı, parantez tanımları enflasyona göre yıllık olarak ayarlandığından, bazı Medicare kayıtlı kişilerin ek ücretlerden kaçınmasına yardımcı olacaktır. Boston bölgesi sağlık hizmetleri maliyet projeksiyon yazılımı üreticisi HealthView Services’in CEO’su Ron Mastrogiovanni, “Ek ücretleri ödeyen daha az insanımız olacak gibi görünüyor” dedi.

Medicare’e ilk kaydolduğunuzda iki yıllık gecikme etkisi hoş olmayan sürprizler yaratabilir. Bir dizi tanımlanmış “hayatı değiştiren” koşuldan herhangi biri nedeniyle geliriniz azaldıysa ve bunlardan biri işi durdurmaksa, prim ek ücretlerine itiraz etmek mümkündür. İtirazınızı Sosyal Güvenlik İdaresi’nden SSA-44 Formunu kullanarak gönderin.

Devlet vergileri

Birçok eyalet, ayrıntılar büyük ölçüde farklılık gösterse de, emeklilik gelirinden muaftır. Vergilendirme ve Ekonomi Politikası Enstitüsü tarafından yapılan araştırmaya göre, sekiz eyalette kişisel gelir vergisi yok, ancak olanlar arasında, yaklaşık dörtte üçü Sosyal Güvenlik yardımlarını vergilendirmeden tamamen muaf tutuyor ve diğerlerinin çoğu düşük gelirli emekliler için kısmi muafiyetlere sahip. partizan olmayan kar amacı gütmeyen bir grup. Birçok eyalette ayrıca emeklilik geliri için kısmi veya tam muafiyetler ve ekstra kişisel muafiyetler veya indirimler vardır.

Grubun devlet politikası direktörü vekili Aidan Davis, “Emeklilik gelirinin bir kısmının eyalet düzeyinde muaf tutulması çok yaygın” dedi. “Ve bu yıl daha fazla eyaletin emekliler için vergi kesmesiyle büyük bir eğilim görüyoruz” diye ekledi.

Vergi verimliliği stratejileri

Emeklilik öncesi dikkatli planlama, Sosyal Güvenlik ve Medicare ek ücretleri üzerindeki vergilerin yaratabileceği bazı zincirleme etkileri en aza indirmeye veya hatta önlemeye yardımcı olabilir. Amaç, vergi ertelenmiş hesaplar dışındaki varlıklarınızı çeşitlendirerek mümkün olan her yerde vergiye tabi geliri azaltmaktır.

Bir Roth IRA’da veya bir Roth 401(k)’de emeklilik için birikim yapmak, Roth dönüşümlerinde olduğu gibi, özellikle Sosyal Güvenlik talebinde bulunmadan önce emekliliğinizin ilk yıllarında bu hedefe ulaşmak için bir yol sunar.

Yüksek indirilebilir sağlık sigortası planlarına kayıtlı işçiler için bir Sağlık Tasarruf Hesabı yardımcı olabilir. Bu hesaplar, emeklilikte cepten sağlık bakım masraflarını ödemek için kullanılabilir; katkılar vergiden düşülebilir ve yatırım büyümesi ve faiz, nitelikli tıbbi harcamalara harcanan para çekme işlemleri gibi vergiden muaftır. Bu hesaplara yapılan katkılar genellikle Medicare kaydınız yürürlüğe girmeden altı ay önce durdurulmalıdır.

Bir IRA’dan hayır amaçlı katkılarda bulunmak da mantıklı olabilir. En az 70½ yaşındaysanız, Nitelikli Yardım Dağıtımlarını kullanarak hayır kurumlarına yılda 100.000 ABD Dolarına kadar bağışta bulunabilirsiniz. Bu dağıtımlar için herhangi bir gelir vergisi ödenmez ve bunlar ayrıca yıllık gerekli minimum dağıtımlarınızdan sayılır.

Dr. Pfau, bunun vergi beyannamelerinde kesintileri ayrıntılandırmayan emekliler için özellikle çekici bir strateji olduğunu söyledi. Bu genellikle böyledir, çünkü yaşlılar genellikle daha az kesintiye sahiptir ve standart kesintileri biraz daha yüksektir (2021 vergi yılı için, 65 yaş ve üstü tek başvuruda bulunan bir vergi mükellefi, 12.550 $’lık standart kesintiye 1.700 $ ekleyebilir).

“Bu dağıtımlar, düzeltilmiş brüt gelirinize dahil edilmediğinden, Medicare ek ücretleri ve Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilmesi gibi konularda yardımcı olabilirler” dedi.